Проверка рисков внутреннего мошенничества

Ищем уязвимые места в процессах, где сотрудник может скрытно изменить деньги, данные или результат операции

Внутреннее мошенничество редко выглядит как очевидная кража из кассы. Риск может находиться в скидках, возвратах, закупках, доступе к клиентской базе, изменении реквизитов или возможности одному человеку одновременно создать и подтвердить операцию.

Проверка нужна, чтобы найти такие места заранее и разделить критичные полномочия. Цель не в тотальном недоверии к сотрудникам, а в том, чтобы сама система не провоцировала злоупотребления и оставляла след действий.

Особое внимание уделяется операциям с деньгами, доступами и ручной корректировкой данных.

Из чего состоит услуга

Работа строится вокруг процессов и ролей, а не вокруг «проверки конкретного сотрудника» без оснований.

• разделение полномочий
• права в CRM, ERP и финансовых системах
• скидки, возвраты и списания
• изменение банковских реквизитов
• закупки и согласование подрядчиков
• журналы действий и контроль исключений
• процедуры при увольнении

Когда она имеет смысл

• команда быстро выросла
• один сотрудник контролирует операцию от начала до конца
• много ручных финансовых корректировок
• нет журналов изменения критичных данных
• руководитель хочет снизить операционный риск до масштабирования

Внутренний риск часто возникает там, где один человек контролирует весь процесс

Если сотрудник может сам создать поставщика, изменить реквизиты, подтвердить платёж и скрыть операцию, проблема не в доверии к конкретному человеку, а в устройстве процесса.

Мы ищем точки, где нет разделения полномочий, журналов изменений, регулярных сверок или независимого подтверждения. Цель — не превратить компанию в бюрократию, а закрыть действия, которые могут привести к заметному ущербу.

Проверки полезны и без подозрения на мошенничество

Лучше обнаружить слабый процесс до инцидента, чем после него восстанавливать историю по перепискам и банковским выпискам.

Порядок работы

1. Выбираем критичные процессы и денежные операции.
2. Описываем роли и текущие права.
3. Ищем комбинации полномочий, позволяющие скрыть нарушение.
4. Предлагаем контрольные точки и разделение ответственности.
5. Фиксируем правила мониторинга необычных операций.

Что влияет на глубину анализа

Тип операций, количество сотрудников, объём платежей, складские процессы и используемые системы. В небольшой компании приоритет обычно у денег, доступов и товарных остатков.

Что понадобится от вас

• Перечень систем, сайтов и аккаунтов, которые входят в проверку.
• Список владельцев и администраторов критичных сервисов.
• Информация о прошлых инцидентах, если они были и относятся к текущей задаче.
• Технические доступы предоставляются только в том объёме, который действительно нужен для проверки.

Что получает бизнес

Результат — карта рисков и конкретные меры контроля, которые можно внедрять по приоритету.

Что не стоит ожидать

Такая проверка не является расследованием и не должна превращаться в необоснованное наблюдение за сотрудниками. Если уже есть признаки правонарушения, необходим отдельный юридический и, при необходимости, форензик-процесс.